Với đa số người đi làm, thuế Nhật chạy chế độ tự lái — thuế thu nhập khấu trừ hàng tháng, công ty quyết toán cuối năm vào tháng 12, không cần khai. Cái bẫy là thuế cư trú, tính trên thu nhập năm trước và bắt đầu thu từ tháng 6 năm sau, khiến năm đầu rẻ giả tạo còn năm hai mang đến hóa đơn nhiều người mới chưa từng dự trù. Người làm tự do, làm hai việc, hay có thu nhập phụ trên 200.000 yên phải khai thuế mỗi mùa xuân, và thuế cư trú chưa đóng bám theo bạn vào cửa gia hạn visa lẫn cổng xuất cảnh.
Thông tin chính
- Thuế thu nhập (quốc gia)
- Lũy tiến 5–45%, khấu trừ hàng tháng
- Thuế cư trú (địa phương)
- ~10% thu nhập năm trước, từ tháng 6
- Quyết toán cuối năm
- Công ty làm thay cho đa số nhân viên
- Bắt buộc khai thuế
- Làm tự do, 2+ việc, thu nhập phụ >200.000 yên
- Mùa khai thuế
- Giữa tháng 2 đến giữa tháng 3
Phần chạy tự động
Nếu bạn là nhân viên chính thức, hai hệ thống vận hành không cần bạn: khấu trừ tại nguồn hàng tháng lấy trước một khoản thuế thu nhập ước tính từ mỗi kỳ lương, và quyết toán cuối năm (nenmatsu chōsei) tháng 12 cân lại tất cả — đa số người đi làm ở Nhật cả đời không khai thuế. Giữ kỹ tờ gensen chōshūhyō công ty phát mỗi tháng 1: cục xuất nhập cảnh đòi nó khi gia hạn visa, và đó là giấy tờ chứng minh thu nhập của bạn tồn tại.
Phần không ai báo trước
Thuế cư trú là cú phục kích dành cho người mới: khoảng 10% thu nhập, nhưng thu muộn một năm, bắt đầu từ tháng 6 sau năm bạn kiếm được tiền. Năm đầu ở Nhật thấy nhẹ nhõm vì bạn đang đóng thuế cư trú cho một năm mà thu nhập tại Nhật bằng không. Năm hai, mức thuế thật đến nơi — và nó cũng giải thích vì sao du học sinh làm thêm vừa giảm ca đã nợ khoản thuế đuổi theo lịch làm dày đặc của năm ngoái. Hóa đơn này sống sót qua đổi việc, thậm chí qua cả xuất cảnh — vì thế người rời Nhật phải chỉ định người quản lý nộp thuế để thanh toán nốt.
Ai buộc phải khai, ai nên khai dù không buộc
Khai thuế mùa xuân (kakutei shinkoku, giữa tháng 2 đến giữa tháng 3) là nghĩa vụ với người làm tự do, người có hai chủ lao động, và ai có thu nhập phụ trên 200.000 yên — kể cả tiền giao hàng qua app hay bán lại chưa khai, thứ sở thuế ngày càng đối soát gắt. Khai tự nguyện nhưng có lời khi bạn có viện phí lớn, khấu trừ vay nhà, hay quyên góp. Và sợi chỉ lặng lẽ xuyên suốt: chứng nhận nộp thuế nằm cạnh hồ sơ nenkin trong bộ hồ sơ vĩnh trú — chiến lược vĩnh trú rẻ nhất chính là một lịch sử đóng thuế sạch.
Lỗi thường gặp & lưu ý
- Dự trù cho cú sốc năm hai — thuế cư trú trên thu nhập năm đầu đổ về từ tháng 6 năm thứ hai, tổng cỡ một tháng lương rải đều cả năm. Đau nhất khi thu nhập giảm, vì hóa đơn đuổi theo mức thu nhập cao hơn của năm ngoái.
- Nghỉ việc không xóa thuế cư trú — các kỳ còn lại tính trên thu nhập năm trước vẫn phải đóng, thường bị trừ một cục vào kỳ lương cuối.
- Rời Nhật giữa năm thì phải chỉ định người quản lý nộp thuế (nōzei kanrinin) trước khi đi — thuế cư trú gửi đến sau khi bạn đã đi không biến mất, và thuế nợ sẽ nổi lên ở bất kỳ lần xin visa nào trong tương lai.
Câu hỏi thường gặp
Công ty lo hết rồi — tôi có bao giờ phải khai thuế không?
Nếu chỉ có một chủ lao động và thu nhập phụ dưới 200.000 yên, quyết toán tháng 12 khép sổ cả năm và bạn không bao giờ phải đến sở thuế. Nhưng nên tự khai khi muốn các khoản khấu trừ công ty không làm được — viện phí trên 100.000 yên, năm đầu khấu trừ vay mua nhà, hay tiền quyên góp.
Sao năm đầu của tôi rẻ thế?
Vì thuế cư trú tính trên thu nhập tại Nhật của năm trước, mà năm trước của bạn bằng không. Từ tháng 6 năm hai, khoảng 10% đuổi kịp — không phải lương bị hụt, mà là mức thuế thật đã đến.
Du học sinh làm thêm có phải đóng thuế không?
Dưới khoảng 1,03 triệu yên một năm thì thuế thu nhập thực tế bằng không. Một số du học sinh được miễn theo hiệp định thuế song phương, nhưng thủ tục phải nộp qua chủ lao động mới có hiệu lực.
Nguồn chính thức
Trang này chỉ cung cấp thông tin chung, không phải tư vấn pháp lý. Chính sách xuất nhập cảnh có thể thay đổi; hãy xác nhận với nguồn chính thức ở trên trước khi quyết định.